2024年から始まる新NISAでは、現行のつみたてNISAと一般NISAが統合され、両制度が併用できるようになるため、投資できる対象や投資枠に関してのルールに誤解しやすい点があり、注意が必要です。
勘違い1 成長投資枠でつみたて投資枠の対象商品を買えない
よくある誤解として、「新NISAの成長投資枠（旧一般NISA）では、つみたて投資枠（旧つみたてNISA）の対象商品を買えない」というものがありますが、成長投資枠の投資対象はつみたて投資枠より幅広く、つみたて投資枠と同じ商品も買えます。
成長投資枠では投資信託の積立投資もできるため、つみたて投資枠の同じ商品で年間360万円の買付もできるわけです。
反対に、つみたて投資枠の投資対象は投資信託とETFのみであり、商品も絞り込まれています。そのため、成長投資枠で投資できる投資信託の多くを買えません。
勘違い2 非課税保有限度額はつみたて投資枠600万円、成長投資枠1,200万円の計1,800万円
新NISAでは非課税保有限度額1,800万円が新設されますが、このうち成長投資枠として使えるのは1,200万円までとなっているため、つみたて投資枠は600万円までだと思っている人がいますが、そうではありません。
つみたて投資枠に内枠はなく、つみたて投資枠だけで1,800万円を使い切ることもできるのです。
勘違い3 売却して復活した枠はその年に全額使える
新NISAでは持っている商品を売れば、空いた非課税枠（買付額ベース）の再利用ができますが、売っても、その枠をすぐに使えるわけではありません。
たとえば、その年に買付をしていない状況で、1,000万円分の空きができたとしても、その年に買付できるのは年間投資枠の360万円までです（内訳はつみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円）。翌年も同じく360万円までです。
勘違い4 年間360万円に非課税枠が広がったが、使い切れないので損だ
新NISAでは非課税枠が年間360万円と大幅に引き上げられるため、この枠を使い切れない人は、「毎年非課税枠が余ってしまって損」と思うかもしれませんが、そんなことはありません。
たしかに、現行のNISAでは、1年間で余った非課税枠が繰り越せなかったので、使い切れないことは損でした。しかし、新NISAでは非課税期間が無期限になったので、1,800万円の総枠を少しずつ埋めるのも不利にはならないのです。
運用に回せるお金に余裕があれば多めに、余裕がなければ数千円（数百円）でもよいので、自分のペースで使えます。
勘違い5 現行NISAで使っている非課税枠は新NISAで減らされる
「現行NISAで買付すると新NISAの非課税枠が減るから、2023年はNISAをやめておく」と思っている人もいるようですが、今からでも現行NISAを始めれば非課税で投資できる金額が増やせます。
現行NISAと新NISAは別枠扱いとなり、現行NISAの運用商品はそれぞれの非課税期間が終わるまで保有できます。新NISAが始まってからスタートする人より、現行NISAを 利用している人は非課税投資枠を多く持てるわけです。
このため、「2023年はNISAをしない、2024年から始める」のは“もったいない”のです。
文・松田聡子（ファイナンシャル・プランナー）
編集・dメニューマネー編集部
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